Эксперт Уральского государственного экономического университета доктор экономических наук, доцент кафедры финансов, денежного обращения и кредита УрГЭУ Татьяна Одинокова провела сравнительный анализ принятой недавно программы долгосрочных сбережений и прежней системы государственной накопительной пенсии.
«Хочется отметить, что новый пенсионный продукт не является первым и уникальным. Ранее государство уже реализовало Программу софинансирования пенсий. Стать ее участником можно было до конца 2014 года, а взносы на формирование пенсионных накоплений перечислялись в течении десяти лет. Таблица наглядно демонстрирует сходства и различия пенсионных программ.
| Критерий | Программа долгосрочных сбережений граждан 2024 | Программа софинансирования пенсий 2008 |
| Форма участия граждан в Программе | добровольная | добровольная |
| Срок участия | Определяется самим участником Программы | минимум 15 лет |
| Срок, в течении которого участник должен вступить в программу | с 2024 по 2026 гг. | с 2009 по 2014 гг. |
| Срок, в течении которого участник должен внести первый взнос | с 2024 по 2026 гг. | с 2009 по 31.01.2015 года |
| Период государственного софинансирования взносов участников | в течение 3 лет | в течениие 10 лет |
| Возможность участников по своему желанию выйти из Программы или возобновить уплату взносов | в любой момент по своему желанию можно прекращать либо возобновлять уплату добровольных взносов | в любой момент по своему желанию можно прекращать либо возобновлять уплату добровольных взносов |
| Минимальный размер государственного софинансирования собственных взносов участников в год | 2000 рублей | 2000 рублей |
| Максимальный размер государственного софинансирования собственных взносов участников | До 36 000 рублей в год | До 12 000 рублей в год |
| Определение размера государственного участия | дифференцированно на основании информации налогового органа о среднемесячных доходах физического лица | 1000:1000 для всех ее участников, за исключением граждан, достигших пенсионного возраста и принявших решение об отсрочке получения пенсионного обеспечения, по которым соотношение софинансирования определялось как 1000:4000 (взносы : софинансирование) |
| Возможность получения социального налогового вычета по НДФЛ | имеется в установленных налоговым кодексом пределах | имеется в установленных налоговым кодексом пределах |
| Возможность получения участником ранее уплаченных сумм добровольных взносов при принятии решения о досрочном прекращении отношений | отсутствует | отсутствует |
| Получение участниками прав на периодические выплаты | через 15 лет или при достижении возраста 60 лет для мужчин или 55 лет для женщин | при достижении возраста 60 лет для мужчин или 55 лет для женщин и принятии ими решения о получении пенсионной выплаты |
| Срок выплат | пожизненные или срочные, при этом срок должен составлять не менее десяти лет | пожизненные или срочные, при этом срок должен составлять не менее десяти лет |
| Гарантирование | с момента вступления в Программу на суммы фактических взносов и софинансирования, но не более 2,8 млн. рублей. | с 2014 года на всю сумму пенсионных накоплений, сформированных на лицевых счетах участников в финансовом институте системы обязательного пенсионного страхования ( НПФ или Управляющей компании), но не более 1,4 млн. рублей |
| Возможность наследования | сформированные в Программе сбережения наследуются в полном объеме за вычетом выплаченных средств (за исключением случая, когда ее участнику назначена пожизненная пенсия). |
Сравнение Программы долгосрочных сбережений граждан и Программы софинансирования пенсий демонстрирует, что последняя легла в основу анонсируемого нового финансового продукта и является продолжением государственной политики по стимулированию развития индивидуального негосударственного пенсионного обеспечения. Только что принятая Программа долгосрочных сбережений имеет как плюсы, так и минусы.
– К неоспоримым плюсам можно отнести юридическое оформление договорных отношений, следовательно, нарушение прав и интересов его участников можно оспорить в судебном порядке.
– Сохраняется относительно небольшой размер ежегодного взноса. Это делает возможным участие в программе граждан с низкими доходами. Участник программы может воспользоваться правом досрочного расторжения договора и забрать всю сумму сбережений. – К плюсам можно отнести добровольное участие и самостоятельное определение размера добровольных взносах, исходя из жизненных приоритетов и финансовых возможностей.
– Защита сбережений государством повышается.
– Новый закон повышает мобильность сбережений: можно перевести денежные средства из одного НПФ в другой. Сформировать долгосрочные сбережения в нескольких негосударственных пенсионных фондах.
– Дифференцированный подход в политике стимулирования взносов участников исходя из ежемесячных доходов населения, это повышает социальное равенство.
Фактически, данная программа ориентирована на молодёжь и граждан среднего возраста, которые должны быть уверены в своем ближайшем будущем и платежеспособности, возможности осуществлять добровольные взносы в течение достаточно продолжительного времени.
Как указано в законопроекте, долгосрочные сбережения будут формироваться гражданином самостоятельно за счет собственных взносов, а также за счет средств ранее сформированных пенсионных накоплений в системе обязательного пенсионного страхования. Таким образом, государство хочет подойти к какому-то логическому завершению в вопросе накопительной пенсии, формируемой в системе обязательного пенсионного страхования и переложить ответственность на гражданина и работодателя, при этом не определяя ни мотивацию, ни социальную ответственность последних.
Также отметим, что участник Программы формирования долгосрочных сбережений не ограничен в количестве заключаемых договоров.
Можно сравнить данный финансовый инструмент с популярным у населения банковским депозитом. Вот, только насколько будет интересно населению отнести деньги в Программу, а не в коммерческий банк?
Развитие долгосрочных финансовых продуктов, в том числе с участием государства, – это правильное и нужное для нашей страны решение, но механизм воплощения в жизнь требует более основательного подхода с учетом интересов всех участников финансового рынка».
Пресс-служба УрГЭУ.